Diskretnost lastništva
Premoženje v zavarovalnem ovoju ni javno evidentirano v standardnih registrih. To zagotavlja raven zasebnosti, ki jo pri neposrednem lastništvu vrednostnih papirjev ni mogoče doseči.
Storitev · Zavarovalni ovoji
Zavarovalni ovoj: diskretna zaščita premoženja z evropskim pravnim okvirom.
Strukturirani zavarovalni produkti, usklajeni z EU-zakonodajo, ki ščitijo kapital pred zaplembo, dednimi spori in nesolventnostjo.
Kaj je zavarovalni ovoj in zakaj ga potrebujete?
Instrument, ki ga pogosto uporablja kontinentalna Evropa, v Sloveniji pa je še vedno premalo poznan.
Zavarovalni ovoj (angl. insurance wrapper) je pravna struktura, ki premoženje – od vrednostnih papirjev do alternativnih naložb – postavi pod okrilje zavarovalnega pogodbenega odnosa. S tem se doseže diskretnost lastništva, zaščita pred upniki in ugodna davčna obravnava odložene obdavčitve, vse v skladu z veljavno zakonodajo EU. Pri Delavnici Potočnik analiziramo, ali je ta instrument primeren za vaš profil, in vas vodimo skozi celoten postopek vzpostavitve – od izbire jurisdikcije (pogosto Luksemburg ali Irska) do koordinacije z zavarovalnico in skrbniškim računom. Postopek traja od 6 do 12 tednov, odvisno od kompleksnosti portfelja.
Prednosti
Koristi zavarovalnega ovoja za slovenskega lastnika premoženja
Štiri konkretne prednosti, ki jih ta struktura prinaša.
Zaščita pred upniki
V primeru poslovnih težav ali sodnih postopkov je premoženje v pravilno strukturiranem zavarovalnem ovoju ločeno od osebnega in poslovnega premoženja, kar bistveno otežuje poseg tretjih.
Odložena obdavčitev
Zamenjave naložb znotraj ovoja ne sprožijo takojšnjih davčnih obveznosti. Obdavčitev nastopi šele ob izplačilu, kar omogoča učinkovitejše združevanje donosa skozi čas.
Načrtovanje dediščine
Zavarovalni ovoj omogoča natančno določitev upravičencev in pogojev dedovanja – brez nujnega dednega deleža in mimo klasičnega zapuščinskega postopka, ki je lahko dolgotrajen.
Za koga ta instrument ni primeren.
Poštenost pri omejitvah je del naše strokovne drže.
Zavarovalni ovoj ni primeren za vsakogar. Minimalni obseg premoženja za ekonomično vzpostavitev strukture je praviloma 500.000 EUR, pogosto višje. Prav tako ta instrument ni primeren za stranke, ki potrebujejo visoko likvidnost ali pogosto trgovanje z nezaznamovanimi sredstvi. Davčna učinkovitost je odvisna od rezidentskega statusa stranke in veljavnih konvencij – vsak primer zahteva individualno davčno analizo, ki jo opravimo skupaj z vašim davčnim svetovalcem. Ne nudimo anonimnih ali offshore rešitev, ki bi bile v nasprotju z EU predpisi o preglednosti.
„Nisem vedel, da tak instrument sploh obstaja. Zdaj imam portfelj vrednostnih papirjev in zasebnih skladov v luksemburškem zavarovalnem ovoju – davčno učinkovito, diskretno in povsem zakonito. Celoten postopek je trajal deset tednov.“
— Rok P., podjetnik, Ljubljana
Preverite, ali je zavarovalni ovoj pravi za vaše premoženje.
Uvodna analiza primernosti je brezplačna. Pogovorimo se o vašem konkretnem primeru.